مع قيام أرباب العمل بالتخلص التدريجي من المعاشات التقاعدية التقليدية، تم تقديم 401 (k) خطة لسد الفجوات. تم تسمية هذه الحسابات للقسم الفرعي من رمز خدمة الإيرادات الداخلية الذي يسمح بها، وأصبحت أداة توفير التقاعد الأساسية لكثير من الأشخاص.
يقول جودان ليدفورد، الرئيس التنفيذي لشركة Smart USA، وهي شركة عالمية لحفظ السجلات تقدم حلولاً مجمعة لخطة التقاعد: "مجرد امتلاك واحدة أمر مهم حقًا".
ويشير إلى بيانات من معهد أبحاث مزايا الموظفين تُظهر أن أولئك الذين لديهم إمكانية الوصول إلى خطط التقاعد يحققون مدخرات أكبر بكثير. وجد مسح ثقة التقاعد لعام 2020 من EBRI أن 51٪ من المتقاعدين الذين لديهم خطة تقاعد لديهم ما لا يقل عن 250 ألف دولار من المدخرات والاستثمارات، في حين أن 5٪ فقط من أولئك الذين ليس لديهم خطة تقاعدوا بهذا المبلغ.
أحد الأسباب التي تجعل خطط التقاعد في مكان العمل ذات قيمة كبيرة هو أن أصحاب العمل غالبًا ما يطابقون نسبة مئوية من مساهمات الموظف، مما يوفر دفعة فورية لمدخرات التقاعد. ومع ذلك، هناك أيضًا بعض الامتيازات الأقل شهرة من خطط 401 (k) التي قد تروق لأصحاب العمل وكذلك الموظفين.
فيما يلي ست مميزات لخطة 401 (k) ربما تكون قد أغفلتها:
- خيارات متعددة للمزايا الضريبية.
- مساهمات بعد الضرائب.
- الضمانات المالية.
- التسجيل التلقائي.
- القروض والسحب المبكر.
- يعني جذب أفضل المواهب والاحتفاظ بها.
- خيارات متعددة للمزايا الضريبية
اعتمادًا على الخطط التي يقدمها صاحب العمل، قد يكون العمال قادرين على اختيار ما إذا كانوا سيدفعون ضرائب على صناديق التقاعد الخاصة بهم الآن أو لاحقًا.
المساهمات التي تصل إلى 19500 دولار في حسابات 401 (k) التقليدية معفاة من الضرائب في عام 2021. يمكن للعمال الذين يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكبر الاستفادة من مساهمات التعويض لما مجموعه 26000 دولار من المساهمات المعفاة من الضرائب هذا العام. تنمو الأموال المؤجلة من الضرائب ومن ثم تخضع لضريبة الدخل العادية عند سحبها في التقاعد. في سن 72، يجب أن يبدأ المتقاعدون في الحصول على الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة، والمعروفة أيضًا باسم RMDs، بغض النظر عما إذا كانوا بحاجة إلى المال.
يقول دان هيل، الرئيس والمدير التنفيذي لشركة هيل ويلث ستراتيجيز في ريتشموند، فيرجينيا: "الطريقة التي أنظر بها إلى الخصم الضريبي هي بمثابة مباراة مصلحة الضرائب". بالنسبة لشخص في فئة الضرائب البالغة 22٪، على سبيل المثال، يمكن أن يؤدي كل دولار يساهم به في القيمة التقليدية 401 (k) إلى توفير 22 سنتًا من الضرائب.
يقدم العديد من أصحاب العمل أيضًا خيار Roth 401 (k). لا يقدم هذا الإصدار الأحدث من خطة 401 (k) خصومات للمساهمات. يتم إيداع الأموال بعد خصم الضرائب في الحساب، ومن ثم تصبح عمليات السحب عند التقاعد معفاة من الضرائب. لا توجد RMDs مع Roth 401 (k).
يأتي كلا الحسابين مع 401 (k) مزايا ضريبية، والتي ستختارها ستعتمد على ظروفك الشخصية. بالنسبة للعمال الأصغر سنًا الذين لديهم رهن عقاري وخصم للأطفال الآن وقد يكون لديهم مكاسب كبيرة في استثماراتهم على مدى السنوات القادمة، قد يكون من المنطقي التخلي عن خصم ضريبي فوري لصالح Roth 401 (k) الذي يمكن أن يؤدي إلى وفورات ضريبية كبيرة في وقت لاحق.
مساهمات ما بعد الضريبة
بالإضافة إلى تقديم مساهمات قابلة للخصم وروث إلى 401 (k)، فإن العمال لديهم خيار تقديم ما يعرف باسم مساهمات ما بعد الضريبة. هذه القدرة تفتح بعض إمكانيات الادخار الأخرى.
الأولى هي استراتيجية تعرف باسم "الباب الخلفي الضخم" روث. في عام 2021، تسمح الحكومة بما يصل إلى 58000 دولار من مساهمات الموظفين وأصحاب العمل مجتمعة إلى 401 (k) للعمال الأصغر و 64500 دولار لمن هم في سن الخمسين وما فوق. أولئك الذين تقل دخولهم السنوية عن هذه المبالغ مقيدين بمساهمات تساوي 100٪ من تعويضاتهم.
بافتراض أن شخصًا ما قد بلغ الحد الأقصى من مساهماته الضريبية، فيمكنه تقديم ما يصل إلى 38،500 دولارًا أمريكيًا في المساهمات بعد خصم الضرائب إلى 401 (k) اعتمادًا على ما إذا كان صاحب العمل مطابقًا ومقدارها. بافتراض أن صاحب العمل يسمح بذلك، يمكن بعد ذلك تحويل الأموال بعد الضرائب إلى Roth IRA بحيث يمكن سحب المكاسب المستقبلية معفاة من الضرائب.
لا يوجد سوى نسبة صغيرة من العمال الذين لديهم الإمكانيات المالية لتقديم مساهمات بهذا الحجم. هذا يعني أن إستراتيجية Roth ذات الباب الخلفي الضخم لن تفيد معظم العمال، لكنها أداة قيمة لأولئك القادرين على استخدامها.
ومع ذلك، فإن المساهمات بعد خصم الضرائب تُظهر أيضًا أنها واعدة كوسيلة للعمال لبناء مدخرات غير تقاعدية بشكل ملائم. تسمح بعض الخطط للعمال بتقديم مساهمات تلقائية بعد خصم الضرائب لحساب 401 (k) الذي يمكن استخدامه لصندوق الطوارئ. يمكن الوصول إلى هذه الأموال عند الحاجة، ويمكن إجراء أي عمليات سحب للمبلغ الأساسي دون الحاجة إلى دفع ضرائب أو غرامات.
الضمانات المالية
يجب أن تمتثل جميع خطط 401 (k) لقانون تأمين دخل تقاعد الموظفين، المعروف باسم ERISA. نتيجة لذلك، يتحمل أصحاب العمل مسؤولية ائتمانية لوضع خطة تستند إلى المصالح الفضلى لموظفيهم.
لا يمكن لمسؤولي الخطط دفع الاستثمارات التي تزيد من الأرباح. بدلاً من ذلك، يتعين عليهم ضمان وصول العمال إلى أموال ثابتة برسوم معقولة. يجب عليهم أيضًا الكشف عن معلومات مثل النفقات الإدارية وأداء الصندوق التاريخي لمساعدة الموظفين على اتخاذ قرارات استثمارية مستنيرة.
يجب ألا يدع أصحاب العمل هذه المتطلبات تثنيهم عن تقديم خطة 401 (k). يقول دينيس ستيفان، رئيس وكالة Engage PEO، وهي منظمة توفر حلول الموارد البشرية للشركات الصغيرة والمتوسطة: "التكنولوجيا عبر الإنترنت تجعل من السهل القيام بذلك". يمكن للشركات بسهولة الاستعانة بمصادر خارجية لإدارة الخطط لشركات مثل Engage PEO إذا لم تكن ترغب في التعامل مع الأعمال الورقية نفسها.
بالنسبة للعمال، هناك فائدة أخرى لـ ERISA وهي أنها تحمي الأصول من الدائنين. في حالة إصدار حكم ضد عامل، لا يمكن تزوير الأصول المحتفظ بها في صناديق مؤهلة مثل حسابات 401 (k). ومع ذلك، لا تمتد هذه الحماية لتشمل بعض الزينة الحكومية مثل ضرائب الدخل الفيدرالية أو الغرامات الجنائية.
التسجيل التلقائي
تعتبر ملاءمة خطط 401 (k) ميزة غالبًا ما يتم تجاهلها. لا تجعل استقطاعات الرواتب من السهل تمويل مدخرات التقاعد فحسب، بل قامت العديد من الشركات أيضًا بإعداد مساهمات تلقائية للتعيينات الجديدة.
عند الاستثمار من أجل التقاعد، يمكن أن يكون البدء مبكرًا مهمًا لتحقيق أقصى قدر من المكاسب. ومع ذلك، فإن الاشتراك في خطة 401 (k) لا يكون دائمًا في مقدمة أذهان العامل عند بدء وظيفة جديدة.
لمنع العمال من المماطلة، تقوم العديد من الشركات الآن بتسجيل عمالها تلقائيًا في خطة 401 (k). ونتيجة لذلك، فإن 93٪ من الموظفين الجدد في تلك الشركات يدخرون للتقاعد، مقارنة بـ 47٪ في الشركات التي لا تلتحق تلقائيًا، وفقًا لدراسة أجرتها شركة الاستثمار Vanguard عام 2018. سيقوم البعض أيضًا بزيادة مقدار مساهمة العامل تلقائيًا كل عام.
نظرًا لأن هذه المساهمات تتم عن طريق الاستقطاعات من كشوف المرتبات، فهي طريقة سهلة نسبيًا لبدء الادخار للتقاعد.
القروض والسحوبات المبكرة
عادةً ما يؤدي سحب الأموال من حساب 401 (k) قبل سن 59 1/2 إلى عقوبة ضريبية بنسبة 10٪. ومع ذلك، تحتوي هذه الخطط على أحكام يمكن أن تحولها إلى شبكة أمان خلال الأوقات المالية الصعبة.
يقول ليدفورد: "من الواضح أن أفضل الممارسات هي توفير مدخرات طارئة خارج خطة التقاعد". ولكن إذا لم تكن هذه متاحة، فقد يكون الحصول على قرض من 401 (k) خيارًا.
عادة، يتم تحديد حد أقصى للقروض بنسبة 50٪ من الرصيد المكتسب، حتى إجمالي 50000 دولار. يمكن بعد ذلك سداد مدفوعات القرض باستخدام اقتطاعات ملائمة من كشوف المرتبات. ومع ذلك، إذا تركت وظيفتك، فكن على دراية بأنه يجب سداد أي رصيد مستحق بحلول الموعد النهائي للإيداع الضريبي التالي. خلافًا لذلك، قد يصبح القرض خاضعًا للضريبة ويخضع لغرامة قدرها 10٪.
يمكن أيضًا الوصول إلى الأموال من 401 (k) من خلال عمليات سحب المصاعب لأسباب مثل الرعاية الطبية ورسوم الدراسة الجامعية ونفقات الجنازة. يُسمح للمتقاعدين الأوائل بسحب الأموال من حساباتهم قبل سن 59 ونصف أيضًا. هذا يعني أن الشخص الذي يترك صاحب العمل في سن 55 أو بعده يمكنه سحب الأموال لأي سبب من الأسباب دون عقوبة.
يمكن أن يكون لأخذ قرض أو توزيع مبكر من حساب 401 (k) تأثير سلبي على مدخراتك طويلة الأجل، لذا كن ذكيًا بشأن استخدام هذه الأداة المالية. يقول هيل: "أعرف أشخاصًا اقترضوا لشركة Harley Davidsons and Pools". هذه الأنواع من المشتريات التقديرية ليست استخدامًا جيدًا لصناديق التقاعد.
وسائل لجذب أفضل المواهب والاحتفاظ بها
في حين أن خطط التقاعد في مكان العمل لها فوائد واضحة للموظفين، قد يتساءل أصحاب الأعمال: هل يستحق 401 (k) كل هذا العناء؟ الجواب حسب بعض خبراء الموارد البشرية هو نعم.
يقول ستيفان: "401ks هي من بين الأشياء الأولى التي يبحث عنها الموظفون اليوم". لا يمكنهم فقط مساعدة الشركة في جذب العمال المؤهلين، ولكن الخطة الجيدة قد تبقيهم في الوظيفة.
كما تسهل الخطط المجمعة الجديدة على الشركات الصغيرة تقديم مزايا التقاعد لموظفيها. يقول ليدفورد: "سيتم تخفيف الاحتكاك بشأن وضع خطة". تسمح خطط أصحاب العمل المجمعة، المصرح بها بموجب قانون الأمن، للشركات الصغيرة بالانضمام معًا لإنشاء وفورات الحجم التي قد تتمتع بها الشركات الكبيرة في خطط التقاعد الخاصة بهم. قد يؤدي استخدام موفر خطة مجمعة أيضًا إلى تبسيط عملية إعداد وإدارة خطة التقاعد.
تأتي خطة 401 (k) بمزايا ضريبية قيّمة للموظفين وكذلك أصحاب العمل، ولكن هذا ليس السبب الوحيد الذي يجعلك تحب هذه الحسابات. يمكنهم أيضًا تزويدك بالأدوات اللازمة لاتخاذ قرارات استثمارية ذكية وبناء مدخرات طارئة والمزيد.
مقالات مقترحة لك:
حقوق الصور في هذا المقال تذهب إلي أصحابها ونحن نستخدمها تحت ترخيص الإستخدام الإبداعي.
The rights to the images in this article go to their respective owners and we use them under a creative use license.
إرسال تعليق