لا تفوت هذه الخصومات والائتمانات الضريبية، والتي يمكن أن تضيف ما يصل إلى مدخرات كبيرة.
قد تكون الضرائب جزءًا لا مفر منه من الحياة، ولكن ربما يفضل معظم الناس عدم تسليم جزء من أرباحهم إلى الحكومة.
لحسن الحظ، هناك عدد من الطرق القانونية تمامًا لخفض المبلغ الذي تدفعه لضابط الضرائب كل عام. وتشمل هذه الاعتمادات والخصومات واستراتيجيات الاستثمار المتقدمة. بعض المدخرات الضريبية متاحة فقط لأصحاب الأعمال الصغيرة أو العاملين لحسابهم الخاص، بينما يمكن للجميع استخدام الخيارات الأخرى.
يمكن أن يتغير قانون الضرائب بشكل متكرر، ولكن في ما يلي نظرة على كيفية دفع ضرائب أقل بناءً على القانون الحالي.
المساهمة في حساب التقاعد
مساهمات حساب التقاعد هي إحدى أسهل الطرق لتوفير الضرائب، وهي استراتيجية يمكن أن يستخدمها الجميع تقريبًا.
يقول كريج فيرانتينو، رئيس كريج جيمس للخدمات المالية في ميلفيل، نيويورك: "هذه فرصة ممتازة لتقليل الدخل الخاضع للضريبة".
يمكن خصم المساهمات في حسابات 401 (k) التقليدية وحسابات IRA من دخلك الخاضع للضريبة، ونتيجة لذلك، يمكنك تقليل مبلغ الضريبة الفيدرالية المستحقة عليك. تنمو هذه الأموال أيضًا معفاة من الضرائب حتى التقاعد. هناك أيضًا حسابات روث التي يتم تمويلها بالدولار بعد خصم الضرائب. بينما لا تحصل على خصم ضريبي، فإن الأموال في الحساب تنمو معفاة من الضرائب ويمكن سحبها معفاة من الضرائب في التقاعد.
بينما يجب تقديم المساهمات في حسابات مكان العمل 401 (k) بحلول نهاية السنة التقويمية، يمكن تقديم مساهمات معفاة من الضرائب إلى حسابات IRAs التقليدية حتى الموعد النهائي لتقديم الضرائب.
افتح حساب توفير صحي
إذا كان لديك خطة طبية مؤهلة ذات خصم مرتفع، فإن المساهمة في حساب توفير صحي هي طريقة أخرى لخفض الدخل الخاضع للضريبة.
تقول تاتيانا تسوير، وهي محاسب قانوني معتمد ومدرب الأعمال والتمويل التحويلي: "هذه أموال لا تُفرض عليها ضرائب أبدًا إذا أنفقتها على (نفقات) طبية".
تقدم المساهمات في هذه الحسابات خصمًا ضريبيًا فوريًا، وتنمو الضرائب المؤجلة ويمكن سحبها معفاة من الضرائب مقابل النفقات الطبية المؤهلة. يمكن أن يتحول أي رصيد متبق في نهاية العام إلى أجل غير مسمى، على غرار الأصول في حساب التقاعد.
مقترح لك:
تحقق من وجود حسابات إنفاق مرنة في العمل
إذا لم يكن لديك خطة تأمين صحي ذات خصومات عالية، فلا يزال بإمكانك دفع النفقات الطبية بدولارات معفاة من الضرائب إذا كان صاحب العمل يقدم حسابات إنفاق مرنة.
تستخدم FSA خصومات كشوف المرتبات لتمويل الحساب، والتي يمكن استخدامها بعد ذلك لدفع النفقات التي تتراوح من مشاركة التأمين إلى تنظيف الأسنان إلى الأدوية التي لا تستلزم وصفة طبية.
يقدم العديد من أصحاب العمل FSAs لكل من الرعاية الصحية ورعاية المعالين. في كلتا الحالتين، هناك حدود للمبلغ الذي يمكنك إيداعه، وقد يتم مصادرة الأموال إذا لم يتم استخدامها بحلول نهاية العام.
استخدم صخبك الجانبي للمطالبة بخصومات الأعمال
يحق للأفراد العاملين لحسابهم الخاص (بدوام كامل أو بدوام جزئي) الحصول على عشرات الخصومات الضريبية، ويشجع تسوير الأشخاص على بدء العربات الجانبية حتى يتمكنوا من الاستفادة منها. هذا يعني أن مشاريعك المستقلة أو الوقت الذي تقضيه كسائق مشترك يمكن أن يحقق لك وفورات ضريبية كبيرة.
تتضمن بعض الخصومات التجارية المتاحة المسافة المقطوعة بالأميال التي تقطعها المركبات التجارية، والشحن، والإعلان، ورسوم الموقع الإلكتروني، والنسبة المئوية لرسوم الإنترنت المنزلية المستخدمة في الأعمال، والمنشورات المهنية، والمستحقات، والعضويات، والسفر المتعلق بالأعمال، واللوازم المكتبية، وأي نفقات يتم تكبدها للتشغيل عملك. إذا كنت تدفع مقابل تأمينك الصحي أو تأمين الأسنان أو الرعاية طويلة الأجل، فقد يتم خصم هذه الأقساط أيضًا.
يقول تسوير: "يمكنك توفير الكثير من المال إذا قمت بذلك بشكل صحيح". يمكن أن تكون قواعد مصلحة الضرائب معقدة، ومع ذلك، بالنسبة لبعض استراتيجيات توفير الضرائب المتقدمة، من الأفضل العمل مع محاسب.
شاهد أيضا:
المطالبة بخصم من وزارة الداخلية
إذا كنت تعمل لنفسك أو لديك عمل جانبي، فلا تخف من أخذ خصم مكتب المنزل.
يقول دونالد إن هوفمان، الشريك المسؤول عن مكتب ماريلاند لمجموعة إيسنر الاستشارية، وهي شركة استشارية للمحاسبة والأعمال: "التحذير الوحيد هو أنه من المفترض أن تستخدم هذه الغرفة حصريًا للأعمال".
للتأهل للخصم، يجب استخدام المساحة بانتظام وحصريًا لأغراض العمل. على سبيل المثال، إذا تم استخدام غرفة نوم إضافية حصريًا كمكتب منزلي وتشكل خمس مساحة المعيشة في شقتك، فيمكنك خصم خمس رسوم الإيجار والمرافق. ومع ذلك، إذا كان مكتبك في مساحة مشتركة مثل المطبخ، فمن المحتمل أنه غير مؤهل.
قم بتأجير منزلك لاجتماعات العمل
بفضل قاعدة Augusta، التي يشار إليها أيضًا باسم استثناء Augusta أو قاعدة الـ 14 يومًا، يمكن لأصحاب المنازل تأجير مساحة في منازلهم لمدة 14 يومًا وعدم الإبلاغ عن الدخل إلى مصلحة الضرائب. المهم هو أن المنزل لا يمكن أن يكون مكان عمل المالك الأساسي.
بالنسبة لأصحاب الأعمال الذين ليس لديهم مكتب منزلي، يمكن أن تكون هذه طريقة لتقليل الضرائب. يمكنهم تأجير غرفة في منزلهم لاجتماع عمل، وخصم التكلفة من ضرائب العمل الخاصة بهم ومن ثم لا يتعين عليهم المطالبة برسوم الإيجار على الإقرار الضريبي الشخصي.
يحذر تسوير من التفكير في أنه يمكنك تحميل شركتك مبلغًا باهظًا كوسيلة لتجنب الضرائب. بدلاً من ذلك، يجب أن يتماشى السعر الذي تدفعه الشركة مع أسعار الإيجار التي تفرضها المساحات المماثلة في السوق. تأكد من الاحتفاظ بسجلات مفصلة حول موعد الاجتماع والغرض منه.
شطب مصاريف سفر العمل، حتى أثناء الإجازة
اجمع بين إجازة ورحلة عمل، ويمكنك تقليل تكاليف الإجازة عن طريق خصم النسبة المئوية من النفقات التي يتم إنفاقها لأغراض العمل. يمكن أن يشمل ذلك تذاكر السفر وجزءًا من فاتورة الفندق، بما يتناسب مع الوقت الذي تقضيه في الأنشطة التجارية.
يقول هوفمان: "يجب على الناس استخدام الفطرة السليمة". يمكن لأصحاب الأعمال الذين يصبحون جشعين ويبدأون في شطب النفقات التي لا تعتبر تكاليف تجارية مشروعة أن يجدوا أنفسهم في مشكلة عميقة مع مصلحة الضرائب.
تحدث إلى متخصص ضرائب حول كيفية إجراء هذا الحساب بشكل صحيح.
تسريع الاستهلاك لمشتريات الأعمال
عندما تشتري الشركات العقارات، يمكنها شطب عملية الشراء من خلال عملية تسمى الاستهلاك. يعني خصم جزء من سعر الشراء كل عام، اعتمادًا على العمر الافتراضي للعنصر. نتيجة لذلك، يمكن أن يكون الخصم السنوي حتى لعملية شراء كبيرة صغيرًا جدًا على أساس سنوي.
ومع ذلك، بالنسبة لنفقات عام 2022، يمكن لأصحاب الأعمال خصم 100 ٪ من تكلفة مشتريات تجارية معينة، وفقًا لما ذكره أنتوني سينتو، الشريك ورئيس قسم الضرائب في شركة المحاسبة MMB + CO في روتشستر، نيويورك.
يعد استهلاك المكافأة اختياريًا ومتاحًا فقط للممتلكات التي يبلغ عمرها الافتراضي 20 عامًا أو أقل، ويتم شراؤها من شخص غير ذي صلة. في عام 2023، ينخفض مبلغ إهلاك المكافأة إلى 80٪ ويستمر في الانخفاض حتى يتم التخلص التدريجي منه بالكامل بحلول نهاية عام 2026.
نقل بعض تعويضات الأعمال من الأجور إلى التوزيعات
قد يكون أصحاب الأعمال في الكيانات العابرة، مثل الشركات S، قادرين على تخفيض الضرائب الإجمالية عن طريق نقل بعض دخلهم من الأجور إلى توزيعات المالك.
يقول سينتو: "يجب على المالكين والمشغلين النظر بجدية في مزيج التعويضات الخاص بهم".
لا تخضع التوزيعات لضرائب الرواتب مما يجعلها أفضل من الحصول على راتب من شركة. ومع ذلك، تطلب مصلحة الضرائب الأمريكية من مالكي شركة S دفع رواتب معقولة لأنفسهم حتى لا تتمكن من تجنب جميع ضرائب الرواتب من خلال أخذ توزيعات المالك فقط. قد يؤدي القيام بذلك إلى فرض غرامات ضريبية باهظة إذا قررت الحكومة أن التوزيعات التي قمت بها كان يجب دفعها كمرتب.
تحدث إلى متخصص ضرائب ذي خبرة لتحديد المزيج المناسب للأجور والتوزيعات لعملك.
اقتطع نصف ضرائب العمل الحر الخاص بك
تُقيِّم الحكومة ضريبة 15.3٪ بموجب قانون مساهمات التأمين الفيدرالي على جميع الأرباح لدفع تكاليف برامج الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية.
في حين أن أرباب العمل يقسمون التكلفة على عمالهم، فإن الأفراد العاملين لحسابهم الخاص هم المسؤولون عن دفع المبلغ بالكامل بأنفسهم. للتعويض عن المصاريف الإضافية، ستسمح لك الحكومة بخصم 50٪ من المبلغ المدفوع من ضرائب الدخل الخاصة بك. لا تحتاج حتى إلى التفصيل للمطالبة بهذا الخصم الضريبي.
احصل على ائتمان للتعليم العالي
تقدم الحكومة ائتمانات ضريبية قيمة لتعويض تكلفة التعليم العالي. يمكن المطالبة بالائتمان الضريبي للفرصة الأمريكية للسنوات الأربع الأولى من الكلية ويوفر حدًا أقصى قدره 2500 دولار لكل طالب سنويًا.
نظرًا لأنه ائتمان، يتم خصم هذا المبلغ من أي ضريبة قد تكون مدينًا بها للحكومة. إذا تجاوزت مبلغ الضرائب المستحقة عليك، فقد يتم استرداد ما يصل إلى 1000 دولار أمريكي لك.
وفي الوقت نفسه، يعد رصيد التعلم مدى الحياة رائعًا للبالغين الذين يعززون تعليمهم وتدريبهم. تبلغ قيمة هذا الرصيد ما يصل إلى 2000 دولار سنويًا ويساعد في دفع نفقات الكلية والتعليمية التي تعمل على تحسين مهاراتك الوظيفية.
في حين أن مدفوعات قروض الطلاب وفوائدها معلقة حاليًا نتيجة لوباء COVID-19، فهذه طريقة أخرى لتوفير المال على الضرائب في المستقبل.
يقول هوفمان: "لا تزال فائدة قروض الطلاب قابلة للخصم".
مقترح لك:
ساهم في خطة 529
إذا كان لديك أطفال أو تخطط للعودة إلى المدرسة بنفسك، فافتح خطة 529 لمدخرات الكلية. في حين لا يوجد إعفاء ضريبي فيدرالي للمساهمات، تسمح بعض الولايات للمقيمين بخصم المساهمات من ضرائب دخل الولاية.
علاوة على ذلك، فإن عمليات السحب من الحسابات معفاة من الضرائب طالما يتم استخدامها لأغراض تعليمية مؤهلة. إذا كان طفلك لا يذهب إلى المدرسة أو لا يحتاج إلى كل الأموال، فيمكن تخصيصها لمستفيد آخر، أو يمكنك استخدام ما يصل إلى 10000 دولار لسداد قروض الطلاب.
الجديد هذا العام هو خيار تحويل الأموال من هذه الحسابات إلى صندوق تقاعد.
يقول Ferrantino: "لقد جعله قانون Secure Act 2.0 جذابًا للغاية حيث يمكنك تحويل بعض المدخرات البالغ عددها 529 إلى حساب Roth".
معرفة ما إذا كنت مؤهلاً للحصول على ائتمان ضريبة الدخل المكتسب
حتى إذا لم تكن مطالبًا بدفع ضرائب الدخل الفيدرالية، يمكنك استرداد أموالك من الحكومة. ائتمان ضريبة الدخل المكتسب هو ائتمان ضريبي قابل للاسترداد يصل إلى 7،430 دولارًا أمريكيًا للسنة الضريبية 2023.
يتم احتساب EITC باستخدام معادلة تأخذ في الاعتبار الدخل وحجم الأسرة. بالنسبة لعام 2023، تتراوح حدود الدخل للائتمان من 17،640 دولارًا لدافعي الضرائب غير المتزوجين الذين ليس لديهم أطفال إلى 63،698 دولارًا للأزواج الذين يتقدمون بشكل مشترك ولديهم ثلاثة أطفال أو أكثر.
تفصيل ضريبة المبيعات الحكومية
يمكن لدافعي الضرائب الذين يفصلون استقطاعاتهم تضمين إما ضريبة دخل الولاية أو ضريبة مبيعات الولاية في نموذج الجدول أ. يعد الإعفاء الضريبي للولاية خيارًا رائعًا إذا كنت تعيش في ولاية بدون ضرائب على الدخل.
بينما يمكن لدافعي الضرائب استخدام الجدول الذي توفره مصلحة الضرائب للمطالبة بسهولة بخصم ضريبة المبيعات، يجب أن يتذكر الأشخاص إضافة ضريبة المبيعات من أي عملية شراء كبيرة مثل السيارة أو القارب.
يتم تحديد الخصم الضريبي الفيدرالي للضرائب الحكومية والمحلية بمبلغ 10000 دولار من جميع المصادر.
تقديم التبرعات الخيرية
المساهمات الخيرية التي يتم إجراؤها من خلال اقتطاعات الرواتب والشيكات والنقود والتبرعات بالسلع والملابس كلها قابلة للخصم.
تحتاج عمومًا إلى التفصيل للمطالبة بخصم، وبما أن الإصلاح الضريبي لعام 2017 ضاعف الخصم القياسي تقريبًا، يختار العديد من الأشخاص عدم التفصيل.
يقول تسوير: "بعد (قانون التخفيضات الضريبية والوظائف)، انتقلت التبرعات نوعًا ما إلى الخلفية قليلاً".
وكبديل لذلك، يمكن لمن لديهم الإمكانيات إنشاء صندوق نصح المانحين. المساهمات في هذه الأموال قابلة للخصم في السنة التي يتم فيها تقديمها، ولكن بعد ذلك يمكن إرسال التبرعات إلى المؤسسات الخيرية على مدار سنوات عديدة. يسمح لدافعي الضرائب بتجميع تبرعات تمتد لعدة سنوات في سنة واحدة ويفتح الباب لتفصيل الخصومات.
يقول هوفمان: "هذه فرصة استثنائية للأشخاص الذين يتصرفون بأعمال خيرية بطبيعتهم".
شاهد أيضا:
تبرع بالحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة
هناك طريقة أخرى لدعم المؤسسات الخيرية وخفض مسؤوليتك الضريبية في نفس الوقت وهي التبرع بالحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة، والمعروفة باسم RMDs، من حسابات التقاعد.
في سن 73، يحتاج المتقاعدون إلى البدء في أخذ RMDs من حسابات التقاعد التقليدية مثل خطط 401 (k) و IRAs. هذه الأموال خاضعة للضريبة واعتمادًا على المبلغ، يمكن أن تضيف بشكل كبير إلى إجمالي الفاتورة الضريبية للفرد.
يعد إجراء توزيع خيري مؤهل إحدى الطرق لتجاوز هذه الضرائب. بافتراض أنك لست بحاجة إلى المال من قسم إدارة المخاطر، يمكن إرساله مباشرة إلى مؤسسة خيرية مؤهلة، مما يجعل التوزيع معفيًا من الضرائب.
ضبط الأساس الخاص بك لضريبة أرباح رأس المال
المستثمرون: عند حساب أساس التكلفة بعد بيع أصل مالي، تأكد من إضافة جميع أرباح الأسهم المعاد استثمارها. يؤدي ذلك إلى زيادة أساس التكلفة ويقلل من مكاسب رأس المال عند بيع الاستثمار.
إذا كنت تبيع منزلك، فقد ينتهي بك الأمر بدفع ضريبة أرباح رأس المال أيضًا، لا سيما إذا ارتفعت قيمة الممتلكات الخاصة بك بشكل كبير.
يمكن لدافعي الضرائب العازبين إعفاء ما يصل إلى 250 ألف دولار من تقدير منزلهم من ضريبة أرباح رأس المال، بينما يحصل المتزوجون على إعفاء بقيمة 500 ألف دولار. تسمح مصلحة الضرائب الأمريكية بالمطالبة بالإعفاء مرة كل عامين فقط.
ومع ذلك، يمكنك تقليل المبلغ المستحق عليك إذا قمت بإجراء تجديدات أو تحسينات في المنزل.
تجنب ضريبة أرباح رأس المال عن طريق التبرع بالأسهم
هناك طريقة أخرى لتجنب ضريبة أرباح رأس المال وهي استخدام الأسهم للهدايا الخيرية.
ينصح هوفمان "تبرع بعنصر مقدّر في محفظتك".
يتيح لك القيام بذلك تخطي دفع ضريبة أرباح رأس المال على القيمة المقدرة مع دعم المؤسسة الخيرية التي تختارها أيضًا. إذا كنت ترغب في الاحتفاظ بسهم أو صندوق في محفظتك، يمكنك ببساطة شراء المزيد وإعادة تعيين أساس التكلفة لنفسك.
يستخدم العديد من الأشخاص الأموال التي ينصح بها المانحون للتبرع بالأسهم، ولكن يمكنك تقديم هدية بدونها. تحدث إلى المؤسسة الخيرية التي تختارها لمعرفة ما إذا كانت تقبل الأوراق المالية. إذا كان الأمر كذلك، فمن المحتمل أن يكون لديهم موظفين يمكنهم إرشادك خلال العملية.
استقطاعات المطالبة للعسكريين
هل أنتم في الاحتياط العسكري مثل الحرس الوطني؟
إذا كنت تسافر أكثر من 100 ميل من المنزل وتحتاج إلى البقاء بعيدًا طوال الليل، فيمكنك خصم نفقات السفر غير المسددة مثل النقل والوجبات والإقامة.
إذا كنت عضوًا في الخدمة الفعلية، فيمكنك خصم أي تكاليف مرتبطة بالانتقال من أجل تغيير دائم للمركز.
قم بإجراء تحديثات موفرة للطاقة
قام قانون خفض التضخم لعام 2022 بتوسيع وتوسيع الإعفاءات الضريبية الفيدرالية لتحديثات كفاءة الطاقة التي تم إجراؤها على المنازل والشركات.
الآن حتى عام 2032، يمكن لأصحاب المنازل المطالبة بما يصل إلى 3200 دولار سنويًا في شكل ائتمانات لبعض التحسينات مثل تركيب مضخات الحرارة، والنوافذ والأبواب الموفرة للطاقة، والعزل والترقيات المماثلة. يتم تقديم ائتمان منفصل لتركيب الألواح الشمسية وأنظمة طاقة الرياح والطاقة الحرارية الأرضية بالإضافة إلى تخزين البطاريات.
شطب خسائر المقامرة الخاصة بك
سيحتاج المقامرون الذين حققوا نجاحًا كبيرًا إلى دفع ضرائب على أرباحهم، ولكن هناك طريقة لتقليل المبلغ المستحق.
يقول هوفمان: "لقد نسوا أن بإمكانهم شطب الخسائر".
احتفظ بالسجلات واستخدم خسائرك لتعويض المكاسب في وقت الضريبة.
لا تنسى الإعفاءات الضريبية الحكومية والمحلية
يمكن أن تتراكم الضرائب الحكومية والمحلية، لذلك لا تنس البحث عن طرق لتقليل العبء الضريبي هناك أيضًا.
بينما ألغى قانون الإصلاح الضريبي الفيدرالي الخصومات المتنوعة، لا تزال العديد من الولايات تسمح بها، أو قد يكون لديها حد أدنى للمطالبة بها.
على سبيل المثال، في نيو جيرسي، يمكن لدافعي الضرائب خصم تكلفة النفقات الطبية التي تتجاوز 2٪ من إجمالي دخلهم المعدل. في نماذج الضرائب الفيدرالية، يتم خصم النفقات الطبية فقط التي تزيد عن 7.5٪ من دخل الفرد.
يقول سينتو إن مالكي الشركات الصغيرة في أكثر من 30 ولاية قد يكونون قادرين على تقليل مسؤوليتهم الضريبية عن طريق ضرائب الكيانات المارة الاختيارية. تم سن هذه الضرائب استجابة لقيود الحكومة الفيدرالية على الخصومات للضرائب الحكومية والمحلية. يمكن لأصحاب الأعمال الذين يختارون ضرائب الكيانات المارة اختيار دفع أعمالهم ضرائب الولاية وتقليل مبلغ دخلهم الخاضع للضريبة الفيدرالية بشكل فعال.
مقترح لك:
لا تقتصر المدخرات الضريبية على ضرائب الدخل أيضًا. في مدينة نيويورك، على سبيل المثال، هناك ضريبة وقوف السيارات لبعض الأماكن المؤجرة، ولكن يمكن للمقيمين التنازل بشكل فعال عن جزء من الرسوم عن طريق طلب الإعفاء.
بغض النظر عن المكان الذي تعيش فيه، تحقق مع سلطات الضرائب المحلية والولائية لمعرفة الخصومات التي قد تكون متاحة لك.
إرسال تعليق